Begroting2017

Uitgangspunt voor de Begroting 2017 zijn de oorspronkelijke ramingen uit de Begroting 2016, waarin de Statenbesluiten, inclusief de Kadernota 2016 en Najaarsrapportage 2016 geëffectueerd zijn. De inkomsten uit algemene dekkingsmiddelen zijn herzien, op basis van de recente cijfers en prognoses uit de meicirculaire 2016. Tot slot is de provinciale meerjarenbegroting bijgesteld voor de nominale ontwikkelingen (loon- en prijscompensatie). Voor de looncompensatie wordt uitgegaan van de gestegen werkgeverslasten. Prijscompensatie is alleen toegekend indien er sprake is van contractuele afspraken waarin indexeringsafspraken zijn opgenomen (zoals afgesproken in het Coalitieakkoord ‘In Verbinding’).
In het kader van de vernieuwing van het BBV (commissie Depla) dient in de begroting 2017 de overhead apart inzichtelijk te worden gemaakt. Dit is in onderstaande tabel verwerkt. Zie ook paragraaf Overhead.

Tabel 1: Financieel meerjarenperspectief 2015-2020 (x € 1.000)

Analyse ten opzichte van de Kadernota 2016

De begroting 2017 laat voor de jaarschijf 2017 een begrotingsoverschot zien van € 1,394 miljoen. Bij de Kadernota werd nog uitgegaan van een netto begrotingsoverschot van € 0. Dit verschil wordt onder meer verklaard doordat bij het samenstellen van de Kadernota 2016 de uitwerking van de meicirculaire provinciefonds nog niet kon worden meegenomen.

Tabel 2: Verschillenanalyse ten opzichte van Kadernota 2016 (x € 1.000)

Analyse incidenteel-structureel
Structurele baten en lasten worden in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en jaarrekening opgenomen. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van ‘materieel’ begrotingsevenwicht. Voor het begrip incidenteel kan gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal vier jaar voordoen. De incidentele lasten komen meestal via de besluitvorming over nieuw beleid tot stand, vaak via de Kadernota. Incidentele baten zijn de onttrekkingen uit reserves, niet-structurele specifieke uitkeringen en bijdragen van derden.
Om de baten en lasten en het (materieel) sluitend zijn van de begroting goed te kunnen beoordelen, is inzicht in het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de incidentele baten en lasten van belang. In onderstaande tabel is het meerjarig beeld opgenomen, onderverdeeld in structurele en incidentele baten en lasten. De onderverdeling in de realisatiecijfers 2015 is technisch niet mogelijk waardoor in alle tabellen de baten en lasten voor 2015 onder structureel zijn opgenomen.
Uit onderstaand overzicht van de structurele en incidentele baten en lasten is af te leiden dat er een structureel begrotingsoverschot bestaat. Dat zetten wij voor een deel in om incidentele uitgaven te dekken.

Tabel 3: Meerjarig beeld incidenteel en structureel (x € 1.000)